顧問税理士の変更を検討すべきケースとタイミング

顧問税理士は、単に税務申告を任せる相手ではなく、経営判断を支える重要なパートナーです。

しかしさまざまな理由で、顧問税理士との関係を考え直したいと思っている経営者も少なくありません。

今回は、顧問税理士の変更を検討すべきケースと、検討する際のタイミングを解説いたします。

顧問税理士の変更を検討すべきケース

顧問税理士の変更を検討すべきケースは、以下のとおりです。

• 対応が遅い
• 事業ステージや環境が変わった

それぞれ確認していきましょう。

対応が遅い

経営判断にはスピードが求められます。

相談への返信が遅かったり、質問しにくい雰囲気があると、それだけで経営のブレーキになります。

「こんなこと聞いても良いのだろうか」と感じてしまう関係性であれば、より相談しやすい税理士を検討する必要があります。

事業ステージや環境が変わった

法人化、事業拡大、資金調達、事業承継など、経営環境が変わると求められる税務知識も変化します。

現在の税理士が新しいフェーズに対応しきれていない場合、専門性の高い税理士に変更するという選択肢があります。

顧問税理士の変更をするおすすめのタイミング

特に決算後や契約更新前、経営環境が変わるタイミングを意識することで、無理のない形で顧問税理士の変更を進められます。

決算や税務申告が完了した直後

顧問税理士の変更として適しているタイミングは、決算や税務申告が完了した直後です。

決算後は、その期の会計処理や申告業務が一通り完結しているため、帳簿や資料の区切りが明確になります。

その結果、新しい税理士への引き継ぎがしやすく、双方の負担を最小限に抑えることができます。

顧問契約の更新時期が近づいている時期

顧問契約の更新時期が近づいている場合、見直しに適したタイミングです。

多くの顧問契約は自動更新となっているため、更新期限を過ぎてしまうと、もう1年同じ契約が続くケースも少なくありません。

契約内容やサポート体制に不満がある場合は、更新時期を迎える前に本当に今の税理士が自社に合っているのかを見直すことが重要です。

事業内容や組織体制に変化があった前後

事業内容や組織体制に変化があった前後も、顧問税理士を変更する良い機会です。

法人化や事業拡大、新規事業への参入、役員構成の変更など、経営環境が変わると、求められる税務や会計の知識・経験も変化します。

これまで問題なく感じていたサポートが、成長フェーズでは物足りなくなることもあります。

まとめ

顧問税理士は、今の経営に合っているかどうかが何より重要です。

税務や経営に少しでも不安がある場合は、早めに他の税理士へ相談することで、選択肢は大きく広がります。